Le montant de ma rente
Le Régime de rentes du Mouvement Desjardins, le RRMD, est un régime à prestations déterminées, ce qui veut dire qu'il a pour objectif de me procurer un revenu de retraite, sous forme de rente, pour le reste de ma vie.
Pour mon service jusqu'au 29 décembre 2012, le montant de ma rente sera déterminé en tenant compte de mon salaire moyen des cinq années les mieux rémunérées de ma carrière chez Desjardins, ce qu'on appelle le salaire 5.
Pour mon service à compter du 30 décembre 2012, le montant de ma rente sera établi en tenant compte de mon salaire moyen des huit années les mieux rémunérées de ma carrière chez Desjardins, ce qu'on appelle le salaire 8.
Deux autres éléments influenceront le montant de rente : le nombre d'années durant lesquelles j'ai participé au Régime, l'âge auquel je prendrai ma retraite.
Pour connaître le montant de la rente que je recevrai du Régime à ma retraite, je dois consulter mon relevé annuel personnalisé et si les dates de retraite sur mon relevé ne me conviennent pas, je peux faire moi-même mes projections de retraite à partir du simulateur de rente.
Mais avant de parler calcul, voyons quelques définitions de base :
-Le salaire 5, ou le salaire 8, signifie la moyenne des salaires des cinq ou des huit meilleures années, consécutives ou non, travaillées chez Desjardins. Le salaire considéré dans ce calcul inclut le salaire régulier de base, la rétroactivité de salaire ou le montant forfaitaire tenant lieu d'augmentation normale de salaire. Par contre, certains revenus sont exclus, comme les bonis et le temps supplémentaire rémunéré.
-Le MGA 5 est le maximum des gains admissibles des cinq dernières années, tel qu'établi par la RRQ ou le RPC. Pour connaître ce maximum, qui change chaque année, je dois me rendre sur le site de la RRQ ou du RPC.
-L'ajustement actuariel, c'est l'ajustement qui s'applique à ma rente si je prends ma retraite avant 65 ans. C'est pour tenir compte du fait que je recevrai ma rente plus tôt et sur une plus longue période de vie.
-Le service reconnu, c'est le total des années au cours desquelles j'ai participé au Régime et qui sert au calcul de ma rente. Si j'ai travaillé à temps partiel, j'aurai donc des fractions d'années reconnues.
-Les années de service continu, c'est le total de mes années de service continu au sein du Mouvement Desjardins. Ces années s'accumulent même si l'on est à temps partiel, en congé parental ou en congé sans solde. Par contre, une période d'emploi temporaire pendant que je ne cotisais pas n'est pas reconnue.
On utilise le service continu seulement pour le calcul de l'ajustement actuariel pour les années de service antérieures à 2009.
En résumé, pour calculer ma rente, je dois connaître mon salaire 8, le MGA 5, mon service reconnu et mon nombre d'années de service continu.
Si j'ai des années de service accumulées avant 2013, je dois également connaître mon salaire 5.
Je trouve toutes ces informations sur mon relevé personnalisé annuel.
Puisque des changements ont été apportés au Régime, au 1er janvier 2009 ainsi qu'au 30 décembre 2012, le calcul de ma rente doit se faire en trois parties : A, B et C.
La partie A vise le service jusqu'au 31 décembre 2008, la partie B vise le service du 1er janvier 2009 au 29 décembre 2012, alors que la partie C vise le service à compter du 30 décembre 2012.
A)
Pour chacune des années de service reconnu avant 2009, la rente est définie selon la formule suivante :
1,3 % du salaire 5 jusqu'au MGA 5
Plus (+)
2 % du salaire 5 en excédant du MGA 5
B)
Pour chacune des années de service reconnu du 1er janvier 2009 au 29 décembre 2012, la rente est définie selon la formule suivante :
1,5 % du salaire 5 jusqu'au MGA 5
Plus (+)
2 % du salaire 5 en excédant du MGA 5
C)
Pour chacune des années de service reconnu à compter du 30 décembre 2012, la rente est définie selon la formule suivante :
1,5 % du salaire 8 jusqu'au MGA 5
Plus (+)
2 % du salaire 8 en excédant du MGA 5
La rente accumulée totale est donc égale à la rente de la partie A
PLUS la rente de la partie B
PLUS celle de la partie C.
Cette rente accumulée totale est payable si je prends ma retraite à 65 ans.
Aussi, la rente qui sera payable par le RRMD devra respecter les limites fiscales.
Une fois que je connais le montant de ma rente, il faut que je considère également l'âge auquel je veux prendre ma retraite, car, comme mentionné plus tôt, si je décide de prendre ma retraite avant 65 ans, donc une retraite anticipée, il est possible qu'un ajustement actuariel s'applique à ma rente accumulée.
L'ajustement actuariel diffère selon qu'il s'applique à la partie A, à la partie B ou à la partie C de ma rente.
Pour la partie A de ma rente, je n'aurai aucun ajustement actuariel si je prends ma retraite à compter de 57 ans et que la somme de mon âge et de mes années de service continu égale ou est supérieur à 85.
Dans le cas contraire, un ajustement actuariel s'applique.
Il y a un tableau sur le site Internet. Je vais aller le consulter pour voir.
Pour les parties B et C de ma rente, si je prends ma retraite à compter de 62 ans, je n'aurai aucun ajustement actuariel.
Si je prends ma retraite avant 62 ans, un ajustement d'un certain pourcentage pour chaque année d'anticipation s'applique.
Par exemple, si je prends ma retraite à 60 ans, soit deux ans avant l'âge de 62 ans, le pourcentage d'ajustement sera multiplié par deux.
Afin de bien comprendre le calcul de ma rente, je vais vous donner l'exemple de Jean.
Il a 50 ans, gagne aujourd'hui un salaire de 40 000 $ et compte actuellement 10 années de participation au RRMD.
Émettons l'hypothèse qu'il obtiendra des augmentations salariales de 2 % par année et qu'il prendra sa retraite dans 10 ans, soit à l'âge de 60 ans. Son salaire 5 sera de 46 885 $, son salaire 8 de 45 542 $ et le MGA5, de 59 898 $.
Considérant que Jean comptera six années de participation au RRMD avant le 1er janvier 2009, quatre ans du 1er janvier 2009 au 29 décembre 2012 ainsi que 10 ans après le 30 décembre 2012, voici comment sa rente sera calculée.
Pour la partie A : 1,3 % du salaire 5 de 46 885 $ multiplié par les six années de participation avant le 1er janvier 2009, moins un ajustement actuariel de 15 %, procure une rente annuelle de 3 108 $ à Jean.
Pour la partie B : 1,5 % du salaire 5 de 46 885 $ multiplié par les quatre années de participation entre le 1er janvier 2009 et le 29 décembre 2012, moins un ajustement actuariel de 8 %, procure à Jean une rente annuelle de 2 588 $.
Pour la partie C : 1,5 % du salaire 8 de 45 542 $ multiplié par les 10 années de participation après le 30 décembre 2012, moins un ajustement actuariel de 8 %, procure à Jean une rente annuelle de 6 285 $.
En additionnant la partie A, la partie B et la partie C, Jean aura donc droit, à compter de 60 ans, à une rente annuelle d'un montant de 11 981 $, et ce, sa vie durant.
FIN DE LA TRANSCRIPTION TEXTUELLE